Налоговая декларация: как платить налоги после релокации
Многие релоканты рано или поздно сталкиваются с вопросом уплаты налогов: как, куда и когда платить налоги в новой стране?
Разбираемся, как подавать налоговую декларацию после переезда, на примере Италии.
Разбираемся, как подавать налоговую декларацию после переезда, на примере Италии.
В какой стране платить налоги после релокации
Если вы проживаете за границей более 183 дней в году, вы автоматически теряете налоговое резидентство в России. При этом, если вы живёте в другой стране на правах резидента, то есть со статусом ВНЖ или ПМЖ, вы должны платить налоги в стране проживания.
Почитайте наш подробный гайд по налогам для релокантов — там разбирались, как и где платить налоги после переезда.
Почитайте наш подробный гайд по налогам для релокантов — там разбирались, как и где платить налоги после переезда.
Соглашения об избежании двойного налогообложения
Соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН) позволяют не платить налоги дважды: в стране гражданства/резидентства — России — и в стране проживания — за границей.
Сегодня СИДН действует примерно с 80 странами мира, в том числе — с большинством стран Европы. Поэтому, если вы переехали в Италию, вы не обязаны платить налоги и в России, и в Италии — вы платите налоги в стране проживания.
Подробно о Соглашениях об избежании двойного налогообложения и о том, что будет после их отмены, разбирали в этой статье. Спойлер: для обычных граждан глобально ничего не изменится, и логика уплаты налогов за границей останется прежней.
Сегодня СИДН действует примерно с 80 странами мира, в том числе — с большинством стран Европы. Поэтому, если вы переехали в Италию, вы не обязаны платить налоги и в России, и в Италии — вы платите налоги в стране проживания.
Подробно о Соглашениях об избежании двойного налогообложения и о том, что будет после их отмены, разбирали в этой статье. Спойлер: для обычных граждан глобально ничего не изменится, и логика уплаты налогов за границей останется прежней.
Как платить налоги за границей
Как правило, если вы живёте за границей как резидент, то у вас есть ВНЖ или ПМЖ в стране проживания. В таком случае в Европе и США вы должны каждый год подавать налоговую декларацию о доходах за предыдущий год.
В некоторых странах физлица платят налоги, только если сумма доходов превышает минимально установленную. Сроки подачи декларации также отличаются в каждой стране. Обязательно изучите информацию о сроках подачи декларации в стране вашего проживания.
Важно помнить, что при подаче декларации налоги платятся не ежемесячно, а единовременно — за весь прошедший год.
В некоторых странах физлица платят налоги, только если сумма доходов превышает минимально установленную. Сроки подачи декларации также отличаются в каждой стране. Обязательно изучите информацию о сроках подачи декларации в стране вашего проживания.
Важно помнить, что при подаче декларации налоги платятся не ежемесячно, а единовременно — за весь прошедший год.
В Италии сроки уплаты налогов варьируются: в зависимости от типа работы и трудоустройства декларацию нужно подать до апреля или сентября, следующего за расчётным годом. То есть, чтобы уплатить налоги за 2023 год, вам нужно подать декларацию о доходах за 2023 год и совершить платёж до конца апреля или сентября 2024 года.
Сколько налогов нужно платить
Налоговая ставка зависит от страны проживания и вашей формы трудоустройства. Наёмные сотрудники обычно платят налоги для физлиц — НДФЛ, в то время как ИП и владельцы компаний — налоги на прибыль предприятий.
Сумма налога также отличается в зависимости от страны: где-то налоговая ставка фиксированная, как в России, а где-то налог прогрессивный, как, например, во Франции. Прогрессивное налогообложение означает, что чем выше ваш доход, тем больше налогов вы платите.
Сумма налога также отличается в зависимости от страны: где-то налоговая ставка фиксированная, как в России, а где-то налог прогрессивный, как, например, во Франции. Прогрессивное налогообложение означает, что чем выше ваш доход, тем больше налогов вы платите.
В Италии действует прогрессивная система налогообложения. Это значит, что чем выше доход, тем больше налогов нужно заплатить.
Налоги на доход физических лиц в Италии
Как заполнять налоговую декларацию
Для заполнения декларации вы можете зайти на сайт налоговых органов в вашей стране проживания и найти там образец.
Если вы предприниматель и ведёте свой бизнес, рекомендуем нанять бухгалтера — специалиста, который будет заниматься всеми расчётами и налогами. Это будет особенно полезно в первое время после переезда.
Если вы предприниматель и ведёте свой бизнес, рекомендуем нанять бухгалтера — специалиста, который будет заниматься всеми расчётами и налогами. Это будет особенно полезно в первое время после переезда.
Что будет, если не заполнить декларацию
Неподача декларации — это по сути отказ от уплаты налогов. Если вы отказываетесь платить налоги в стране проживания, рано или поздно до вас могут добраться налоговые службы, и тогда последствия могут быть весьма печальными.
Если у вас высокий доход, то неподача декларации расценивается уже не как административное правонарушение, а как уголовное преступление, и грозит реальным сроком неплательщику. Не допускайте подобных ситуаций, если не хотите иметь проблем с законом и документами в будущем.
Если же вы просто не успели подать декларацию в установленный срок, придётся заплатить штраф.
Если у вас высокий доход, то неподача декларации расценивается уже не как административное правонарушение, а как уголовное преступление, и грозит реальным сроком неплательщику. Не допускайте подобных ситуаций, если не хотите иметь проблем с законом и документами в будущем.
Если же вы просто не успели подать декларацию в установленный срок, придётся заплатить штраф.
В Италии допускается опоздание на 90 дней от установленного срока. Если налогоплательщик не успел подать декларацию за это время, ему придётся заплатить штраф от 120% до 240% от общей суммы долга, но не менее 258 €.
Как пользоваться зарплатой от российской компании за границей
Многие релоканты продолжают удалённо работать на российские компании и сталкиваются с серьёзной проблемой: карты российских банков не работают в большинстве стран мира.
Для тех, кто хочет свободно пользоваться своими деньгами за границей, мы создали Stape. Это платформа, позволяющая сотрудникам, работающим на российские компании, получать зарплату на счёт в иностранном банке.
Чтобы получать зарплату в валюте или крипте, нужно сделать 3 простых шага:
Для тех, кто хочет свободно пользоваться своими деньгами за границей, мы создали Stape. Это платформа, позволяющая сотрудникам, работающим на российские компании, получать зарплату на счёт в иностранном банке.
Чтобы получать зарплату в валюте или крипте, нужно сделать 3 простых шага:
- договориться с работодателем, чтобы он начислял вашу зарплату на счёт в Stape,
- дождаться пополнения счёта в Stape,
- вывести деньги любым удобным способом.